事件の原因：不正行為や顧客資産の異常に対するチェック機能が、形式化、形骸化。
事　件：①Ａ営業員は、平成19年８月から同22年５月までの間、担当顧客16名の資産を無断売却する等し、銀行等に設置された自動現金預入払出機（以下「ＡＴＭ」という。）から数百回にわたり合計約6億3,000万円を出金していた。その出金の大半は、ＡＴＭからの１日の出金限度額である99万9,000円の出金を連日繰り返し、短期間のうちに顧客資産を大きく減少させるというものであったが、内部管理責任者等はこの状況を把握していなかった。
また、Ａ営業員は、同人が利回り保証等を行っていたとする担当顧客１名の口座に、平成19年10月から同22年５月までの間、ＡＴＭから約1,000回にわたり合計約１億円を入金していた。　
その入金の大半は、ＡＴＭからの１回の入金限度額である10万円の入金を１日のうちに何度も行い、多い日で１日35回・350万円に及んでいたが、内部管理責任者は、この状況を把握しながら、特段の調査を行っていなかった。
②Ａ営業員の担当顧客については、これまで度々、取引を注視すべき顧客を抽出するアテンション制度や社内検査において、短期回転売買、取引収支の大幅不振、遠隔地顧客等の問題が指摘されている。特に、アテンション口座指摘時の検証において、内部管理責任者は、Ａ営業員の営業活動につき、（ア）訪問受注が多く、通話記録が極端に少ない顧客や若干不自然と思われる入出金も散見される、（イ）支店在籍期間が長く、担当顧客との付き合いも長いなどの問題点を度々指摘していたが、特段の調査は行われていなかった。